Как ИП на УСН уплачивать налоги при получении дохода на счет, открытый в иностранном банке?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: С мая заказчик платить на счет в российском банке больше не смог. Чтобы продолжить работу, мною, как физическое лицо, был открыт счет в иностранном банке Кыргыстана в долларах. Налоговая уведомлена об открытии счетов 30-дневный срок.Теперь возник вопрос: как правильно платить налоги: от ИП (6%) или от физического лица (НДФЛ 13%, по итогам года подать декларацию о доходах и уплатить налог).

  Деятельность ведь так и осталась предпринимательской. Поэтому облагайте в рамках УСН-6%.
  
  

  Цитата: Сначала предполагалось, что налог буду платить как ИП (6%), но закрались большие сомнения, можно ли считать доходом, полученные платежи, как доход ИП (учитывая, что валютного контроля теперь нет, и счет открыт в другой стране и нужно будет подавать отчет о движении средств на иностр.счете в налоговую по итогам года от физ.лица).

  Мимо валютного контроля Вам не пройти. Во-первых, надо будет "закрывать" контракт. Во-вторых, деньги как-то в Россию будете же заводить...
  
  Успехов!
• Александр Погребс, спасибо за ответ! 
  

  Цитата: Мимо валютного контроля Вам не пройти. Во-первых, надо будет "закрывать" контракт. Во-вторых, деньги как-то в Россию будете же заводить...

  Хм...а что значит "закрывать" контракт? Сейчас новый договор с клиентом мы не оформляли, но это не проблема. Так дажеже планировалось сделать, чтобы деньги на иностранный счет поступали в рамках другого договора.  Раньше для валютного контроля нужно было отправлять акт выполненных работ на полученную сумму в банк. 
  Деньги перевожу с банка Кыргыстана себе так: конвертирую в том банке доллары на рубли и уже рубли перевожу себе на карту сбербанка. В июне прошло уже два небольших платежа.
• Цитата: Хм...а что значит "закрывать" контракт? Сейчас новый договор с клиентом мы не оформляли, но это не проблема. Так дажеже планировалось сделать, чтобы деньги на иностранный счет поступали в рамках другого договора.  Раньше для валютного контроля нужно было отправлять акт выполненных работ на полученную сумму в банк.

  Если туда деньги пойдут по новому договору, то старый надо закрыть.
  В старом сумма одна, а актами закрыто значительно меньше. Так?
  Вот, придётся "закрывать" контракт и в банке...
  
  

  Цитата: Деньги перевожу с банка Кыргыстана себе так: конвертирую в том банке доллары на рубли и уже рубли перевожу себе на карту сбербанка. В июне прошло уже два небольших платежа.

  Получение рублей из-за границы тоде является валютной операцией.
  
  Успехов!
• Цитата: В старом сумма одна, а актами закрыто значительно меньше. Так?Вот, придётся "закрывать" контракт и в банке...

  Не совсем. В договоре не прописана конкретная сумма в месяц или за год. Грубо говоря это зависит от количества выполненной работы. Есть акт, в нем указан период работы и сумма за этот период - на основании этого клиент платит по договору авторского права и этот акт отправляется в банк.
  По информации валютного контроля договор "поставлен на учет с присвоением уникального номера" (это было еще в марте 2022г.), поскольку общая сумма за весь период действия достигла какого то лимита (договор пролонгировался каждый год).  Сейчас задолженностей по информации банка между мной и клиентом нет. В банке говорят,  что получать платежи по этому договору в другом банке я не могу. А им можно написать информационное письмо о прекращении договора, если платежей больше не будет.
  
  В моем случае получилось, что новый договор не оформлен, а два платежа на иностранный счет в июне поступило. Если смотреть выписку по счету, то номер договора в платеже не указан. Клиент теоретически готов задним числом (с июня) оформить новый договор.
  Если же клиент указал старый номер договора, можно будет к этим платежам в иностранном банке составить доп.соглашение, что платежи относятся к новому договору и были ошибочно указаны данные старого?
  
  

  Цитата: Получение рублей из-за границы тоде является валютной операцией.

  А как по ним отчитываться и главное кому?
  Отчитываться нужно только если эти доходы отнести к деятельности ИП (6%) или даже в том случае, если платить 13% как физ.лицо или если открыть самозанятого?
• Цитата: А как по ним отчитываться и кому?

  Поскольку мы говорим о валютном контроле, то банку.
  Деньги придут из-за границы и будут заблокированы, пока Вы не предсмтавите соответствующие документы.
  
  

  Цитата: Отчитываться нужно только если эти доходы отнести к деятельности ИП (6%) или даже в том случае, если платить 13% как физ.лицо или если открыть самозанятого?

  Валютный контроль и налоги между собой никак не связаны.
  Налогу бужете платить, исходя из сумм, полученных на зарубежный счет...
  Какой налог - зависит от статуса и применяемой налоговой системы.
  
  Успехов!
• Цитата: Поскольку мы говорим о валютном контроле, то банку.Деньги придут из-за границы и будут заблокированы, пока Вы не предсмтавите соответствующие документы.

  Так ведь в моем случае получается, что я со своего личного счета физ.лица в иностранном банке перевожу в рублях на свою карту МИР в Сбере. На каком этапе мне могут заблокировать деньги (Кыргыстанский банк или Сбер при переводе на карту)? Нужно ли мне самостоятельно кому -то предоставлять документы или ждать, когда их затребуют и тогда предоставить договор и акты?
  

  Цитата: Валютный контроль и налоги между собой никак не связаны.Налогу бужете платить, исходя из сумм, полученных на зарубежный счет...Какой налог - зависит от статуса и применяемой налоговой системы.

  Какой вариант уплаты налогов лучше выбрать в моем случае, чтобы меньше могло быть каких-либо претензий со стороны налоговой и валютного контроля?
  Я без проблем закрою ИП, и могу открыть самозанятого (там тоже 6% и по идее для своей деятельности не нужно открывать расчетный счет и можно пользоваться личными счетами) или вообще платить 13% с дохода, главное себя максимально огородить от претензий со стороны гос.органов.
• Добрый день!
  

  Цитата: Так ведь в моем случае получается, что я со своего личного счета физ.лица в иностранном банке перевожу в рублях на свою карту МИР в Сбере.

  Сначала Вы получаете выручку на счет в иностранном банке, а потом переводите её в Россию...
  
  

  Цитата: На каком этапе мне могут заблокировать деньги (Кыргыстанский банк или Сбер при переводе на карту)?

  В Сбере или в любом другом российском банке при получении рублей от иностранного банка. Пусть со своего счета.
  
  

  Цитата: Нужно ли мне самостоятельно кому -то предоставлять документы или ждать, когда их затребуют и тогда предоставить договор и акты?

  Это согласуйте в отделе валютного контроля.
  
  

  Цитата: Какой вариант уплаты налогов лучше выбрать в моем случае, чтобы меньше могло быть каких-либо претензий со стороны налоговой и валютного контроля?Я без проблем закрою ИП, и могу открыть самозанятого (там тоже 6% и по идее для своей деятельности не нужно открывать расчетный счет и можно пользоваться личными счетами) или вообще платить 13% с дохода, главное себя максимально огородить от претензий со стороны гос.органов.

  Этот выбор Вам следует сделать самостоятельно.
  Посчитайте варианты при разных налоговых системах и примите решение.
  
  Успехов!
• Добрый день!
  Тема открыта по просьбе автора.
• Цитата: Этот выбор Вам следует сделать самостоятельно.Посчитайте варианты при разных налоговых системах и примите решение.

  Александр, добрый день!
  При более детальном изучении информации, совсем путаница с налогообложением и валютным контролем выходит.
  1. Если платить налоги как ИП: есть личный счет в зарубежном банке, куда поступает оплата, НО нет возможности пройти валютный контроль, поскольку счет личный и обязанности банка в валютном контроле не возникает (плюс в договоре банковского счет Кыргыстана есть упоминание, что счет для личного использования). При обращении в российский Сбер (у них открыта карта МИР и на нее будут мгновенные переводы со своего счета в Кыргыстане) - сказали, что им документы не нужны и никто принимать для проверки заранее не будет (одно из обоснований, что деньги приходят в рублях). Если система "заблокирует" платеж, то тогда и разбираться надо. У ИП, как я понимаю, прохождение валютного контроля - это обязательная процедура. Получается, что платить налог как ИП и работать с организацией таким образом невозможно?
  
  2. Если платить как физ.лицо, 13%. Платежи приходят регулярные, одинаковые, от организации с которой ранее была работа в рамках ИП довольно долго, и тут вдруг она платит напрямую на личный счет. Вопрос со страны налоговой неизбежен, как я понимаю. "Уклонившись" от валютного контроля - сохранилась непрерывная деятельность с организацией - и если это не коммерческая деятельность, то очевидно, что трудовые отношения. А зарплата облагается пенсионными и страховыми взносами и подоходным. Так выходит? Или я не права?
  
  Тогда вопрос, а как вообще возможно взаимодействие с организацией, которая может платить только на личный счет в заграничном банке, при соблюдении требований налогового и валютного законодательства?
• Добрый день!
  

  Цитата: Тогда вопрос, а как вообще возможно взаимодействие с организацией, которая может платить только на личный счет в заграничном банке, при соблюдении требований налогового и валютного законодательства?

  Теоретически организация может перечислить Вам деньги куда угодно, в какую угодно страну. Но на практике ещё недавно такое фактически невозможно. 
  
  Сейчас ситуация меняется очень динамично, поэтому у Вас есть все шансы пробить эту стену.
  Главное, соблюдать российское законодательство.
  
  Удачи!
• Александр Погребс, то есть на данный момент, получается, что совершенно безопасного пути нет, даже при уплате всех налогов? В первом случае - проблемой будет - это непрохождение валютного контроля, а во втором - что налоговая может расценить платеж иначе, чем оказание услуги.
• Цитата: то есть на данный момент, получается, что совершенно безопасного пути нет, даже при уплате всех налогов? В первом случае - проблемой будет - это непрохождение валютного контроля, а во втором - что налоговая может расценить платеж иначе, чем оказание услуги.

  Законодательство меняется в связи с санкциями. Все ищут пути выхода из тупиковых ситуаций. поэтому часть барьеров снимается.
  Но мы не находимся в процессе этих изменений. Мы изучаем уже свершившиеся факты и события.
  
  Поэтому я Вам советую писать письма в разные инстанции, спрашивать, предлагать, требовать.
  Только так Вы сможете чего-то добиться.
  А констатацией невозможности можно только опустить руки и ничего не делать...
  
  Успехов!
• Александр Погребс, спасибо!