Цитата: Т.е. на основании договора, заказ-наряда (действующего с 15.03.2013 до 02.04.2013г. ) и бухгалтерской справки мы можем признать выручку от оказанных услуг по состоянию на 31.03.2013г? При этом заказчик еще не примет эти услуги у себя, именно в учете....А как тогда здесь быть с НДС? Получается, мы должны выставить счет-фактуру....но это по сути означает "закрытие", к-е по договоренности должно быть апрелем...заказчик счет-фактуру не примет...Понимаю, что эта "договоренность" нелогичная, лишняя и прочее..Но она есть, и нарушать ее директор не будет, важный заказчик.🤦♀️ В итоге вся суть вопроса сводится к тому, как лучше закрыть квартал и показать прибыль, а не убыток, чтобы избежать проверок и претензий со стороны налоговых органов и безубыточность показать для кредита...Илья, извините, пожалуйста, если отвлекаюсь от изначально заданной темы, но мне очень нужна Ваша помощь..Буду бесконечно Вам благодарна😓
Добрый день!
К сожалению, я не могу Вам предложить хорошего варианта разрешения данной ситуации.
Если оставить Ваши операции с Заказчиком "как есть", получается занижение выручки 1 квартала 2013 г. (то есть недоплата как налога на прибыль, так и НДС), соответственно пени + неотражение бухгалтерского дохода (недостоверная бухгалтерская отчетность).
Если делать все по правилам - проблемы с Заказчиком. Вы верно отметили, что при такой дилемме выбор руководства однозначно будет в польщу Заказчика.
Что касается затрат субподрядчика, то хотя бы в этой части рекомендую отразить все верно, т.е. полностью в периоде оказания услуг - 1 квартале 2013 г.